小明(海俊杰)的四个朋友在黄山村玩过一次“招魂游戏”后先后离奇身亡,因直觉事有蹊跷,小明向当记者的姐姐CISSY(黎姿)求助,为获独家新闻,CISSY介绍对灵学颇有研究且暗恋自己的好友发毛(吴镇宇)给小明认识。
发毛与小明赶赴黄山村调查时,了解到该村在百年前曾发生过离奇惨案,其时被丈夫密谋杀死后得知自己死因的粤剧名伶楚人美(施念慈)曾在三天内害死该村66条人命,而现在她的阴魂又现是因尸骨被新建的工程抛入山边的潭中。经过更加深入的调查,两人发现女鬼杀人的手法实则是让喝过潭水的人产生幻觉后离奇暴毙,但是此时CISSY及丈夫已经喝过潭水,为救CISSY,小明和发毛先后喝过潭水跳入深潭。。圣诞节又快到了,家住北极的圣诞老人(Richard Riehle 饰)又将远赴纽约,给小朋友们发送圣诞礼包。然而今年却有些不寻常,圣诞老人发现纽约的圣诞精神日渐稀薄,他决定和自己忠实的狗狗Paws(扎克瑞·戈登 Zachary Gordon 配音)先行下地考察一番。然而不幸的是,圣诞老人在街上被一辆的士撞倒,用来维持活力的晶体吊坠和钱一并被偷走,醒来后便丧失了记忆。他阴差阳错地来到已故老友哈克巴克先生的玩具店,并被新店主夫妇雇用为店里的"圣诞老人"扮演者。与此同时,一个小女孩奎因(Kaitlyn Maher 饰)正被送到一个孤儿寄养家庭,受尽女主人苛刻的对待,一天夜里,她偶然发现了正在纽约街头焦急地寻找圣诞老人的小狗Paws,并小心收留了它。圣诞节眼看将至,失去了晶体吊坠的圣诞老人身体却一天天迅速衰退,Paws和它的伙伴们能否在偌大的纽约找回圣诞老人...。