以独特的视角,诠释了主人公夏天、乐铁头、丰凯、陈子佩等几位革命军人在抗日战争、解放战争、抗美援朝、文化大革命、改革开放等不同历史阶段,所经历的跌宕起伏的人生命运和爱恨交织的情感故事,讲述了他们之间感情至深、催人泪下的爱,以及令人揪心的人生轨迹。。由于两年前揭发同僚贪污,台北警官黄火土(梁家辉)被上级报复调入冷门的外事组工作,利益也曾连带受损的新同事对他怒言相向,加上妻子清芳(刘若英)受不了他长期不回家要求离婚,黄火土感觉他的世界正在逐渐四分五裂。
就在此时,三宗受害者的身份并无关联的震惊了台湾社会的离奇命案发生,法医(杨贵媚)验尸发现他们都是因中一种神秘的黑霉菌产生幻觉而死,因为缺乏此方面的人才,当局从美国请来此种案例的侦办专家凯文莱特(David Morse)协助破案,黄火土重被任用。随着一桩令所有人都目瞪口呆的事实的被发现,一场围绕政治利益与民众利益的斗争也在黄火土和办案伙伴李丰博(戴立忍)及整个警察队伍之间展开。。影片由三个小段落组成,每一个小段落自成一章,之间有着微弱的联系。 段落一,讲述的是科雷、摩尔、拉里三个婴儿被装载一个旅行包内丢到了孤儿院的门口,一个修女看到了这个包裹,便上前查看。不了却被科雷用“插眼二指禅”戳了个人仰马翻。从此之后,这三个小朋友就在孤儿院里生活了下来。 段落二,讲述的是这三个人长到了40来岁,变成了三个臭皮匠。他们走到了社会上,在社会上闹出的各种各样的喜剧和笑话。 段落三,讲述的是三个臭皮匠自娱自乐的故事。只有他们三个人,互相插科打诨,制造喜剧。。