话说满清王朝的历代帝王,大概没有哪个比乾隆皇帝(刘永 饰)更爱微服私访的吧!这一天,厌倦了宫中繁文缛节、枯燥无趣生活的乾隆一肚子邪气,他厌烦了黄色的衣服、沉重的帽子以及每日乏味的朝会,连山珍海味也提不起他半点的兴趣,反倒是军械库士兵们吃的杂烩菜乞丐钵让他胃口大开。各种不满逐渐累积,终于让皇帝大爆发,他立志学习唐明皇微服出巡,体察民情,当然更多的是去民间好好玩耍一番散散心。乾隆在运用一番计谋之后偷跑出宫,大臣们只能忙不迭地派人暗中保护。这一日,皇帝遇到算命的马半仙(史仲田 饰),谁知对方却告知他将遭遇牢狱之灾。
以平民身份行走江湖的皇帝,即将遭遇一连串的意外……。小津最朴实无华的喜剧作品,一个胡子三个女子的故事。冈岛剑道了得,很受同学欢迎,但一挂大胡子却叫女孩避之则吉,尤其同窗的妹妹几子。毕业后冈岛失业,萍水相逢的广子告之胡子作怪,最好刮掉。没了胡子的冈岛原来是个美男儿,工作马上有了,女孩更在身边团团转,几子广子之外,还来了个坏女孩。小津爱用演员性格塑造角色,演胡子的冈田时彦也不例外。他是小津极喜爱的演员,在此片催化作用巨大,尴尬笑料由俊朗的他演来漂亮挥洒,又没半点喜剧演员的轻浮作态。可惜冈田早逝,《东京合唱》成了他的绝唱,不然小津的悲观调子会大大推迟。。